Нужно ли уведомлять налоговую при сдаче квартиры на 11 месяцев и как подтвердить «пустую» квартиру при выезде через 6 месяцев?

"Должна ли я уведомлять налоговую об этом факте?" - это не то, что нужно Налоговой. Ей нужны налоги с вашего бизнеса, а не "уведомления".

"И что делать если нанимать сьедет" - искать нового арендатора.

"Как я потом докажу налоговой" - это не вы, а она должна доказать.

......

Региструйтесь самозанятой - если не на Госслужбе (оптимально по налогам) - и аккуратно платите налог с каждого платежа.

Тогда вас никто не тронет.

Здравствуйте! Отвечу по двум частям: уведомление налоговой и доказательства простоя квартиры при раннем выезде.

1) Нужно ли уведомлять налоговую, что вы сдаёте квартиру?

Если вы сдаёте жилое помещение физлицам и получаете доход, то налог платить необходимо. В большинстве случаев отдельное «уведомление» само по себе не заменяет обязанности уплачивать налог с дохода. Практически важно, как именно вы будете оформлять сдачу:

- Если вы оформляете аренду официально (договор), то доход всё равно подлежит налогообложению.

- Обычно для легализации дохода используют режим НПД (самозанятый) или подают декларацию/уплачивают НДФЛ в зависимости от статуса и выбранного порядка.

Чтобы сказать точно, какой именно порядок подходит вам, нужно уточнить: вы планируете сдавать как физлицо или через НПД (самозанятость)? Какой регион? Есть ли у вас уже регистрация в приложении «Мой налог»?

2) Что делать, если наниматель съедет через 6 месяцев из 11?

Если договор был на 11 месяцев, но стороны расторгли его досрочно, это отражают документально.

Рекомендации:

- Подпишите письменное соглашение о досрочном расторжении договора либо акт об отсутствии задолженности/прекращении пользования.

- Составьте акт приёма-передачи квартиры на момент освобождения: показания счётчиков, перечень имущества, состояние квартиры.

- Возьмите расписку/подтверждение о возврате ключей.

Важно: «как потом докажу» — обычно решается заранее. Поэтому при раннем выезде оформляйте расторжение и возврат по актам с датами.

Краткое резюме

1) Уведомлять конкретно «о факте сдачи» обычно не заменяет обязанность платить налог с дохода — важен выбранный вами режим налогообложения.

2) При выезде через 6 месяцев оформляйте досрочное расторжение и акт возврата квартиры.

3) Для доказательства простоя опирайтесь на документы с датами окончания аренды и на отсутствие платежей после выезда.

Если Вам нужна более подробная консультация или составление документов обратитесь ко мне в личные сообщения!Стоимость договорная

За уже данный ответ можете оставить донаты ( на кофе).

Уведомлять и что-либо доказывать не нужно.

Достаточно зарегистрировать себя в качестве плательщика НПД и по мере получения доходов формировать чеки в приложении "Мой налог" на сайте ФНС РФ и ежемесячно уплачивать налог по ставке 6 %.

При прекращении договора и отсуствии доходов ничего делать не нужно.

Нет

Актом приём передачи. С надписью расторгнут по соглашению или ранее срока.

Здравствуйте. Разберем ваши вопросы по порядку.

1. Нужно ли уведомлять налоговую о факте сдачи квартиры? Специально уведомлять налоговую инспекцию (ФНС) о том, что вы сдали квартиру, не нужно. Налоговая узнает о вашем доходе только тогда, когда вы сами его задекларируете.

Ваши действия зависят от выбранного налогового режима:

Налог на профессиональный доход (НПД, "самозанятость") — самый простой и выгодный вариант для сдачи жилой недвижимости. Ставка — 4%, если арендатор — физическое лицо, и 6%, если юридическое. Вам не нужно подавать декларации. После получения денег от жильца вы просто заходите в приложение "Мой налог", вбиваете сумму, и система сама формирует чек, который вы передаете арендатору. Налоговая автоматически видит ваш доход.

НДФЛ (налог 13%) — если вы не регистрируетесь как самозанятый. В этом случае вы обязаны по итогам года подать декларацию 3-НДФЛ (до 30 апреля следующего года) и уплатить налог со всей полученной арендной платы (до 15 июля). Если вы индивидуальный предприниматель (ИП) на упрощенной системе (УСН 6%), вы платите налог с поступлений и подаете декларацию раз в год.

2. Что делать, если арендатор съедет раньше срока (например, через 6 месяцев)? Главное правило — всегда оформляйте досрочное расторжение документально.

Сроки уведомления: Внимательно посмотрите ваш договор. Обычно в нем прописан срок, за который стороны должны предупредить друг друга о выезде (например, за 30 дней).

Соглашение о расторжении: Составьте в простой письменной форме документ, который называется "Соглашение о досрочном расторжении договора найма". В нем укажите дату прекращения договора, зафиксируйте показания счетчиков и укажите, что стороны не имеют друг к другу финансовых претензий (или, наоборот, опишите, что арендатор остался вам должен за коммунальные услуги или порчу имущества).

Акт приема-передачи (возврата): Это самый важный документ. В нем вы фиксируете, что арендатор вернул вам ключи, а квартира возвращена владельцу в определенном состоянии. Опишите состояние мебели, техники, стен. Если есть ущерб, зафиксируйте его в акте. Акт подписывается обеими сторонами. Без этого документа арендатор формально может утверждать, что продолжает жить в квартире и платить за нее не обязан.

Возврат депозита: Если вы брали страховой депозит, в акте или отдельной расписке зафиксируйте, возвращается он полностью, частично (с вычетом долгов или ущерба) или удерживается вами полностью (например, если жильцы нарушили срок уведомления).

3. Как доказать налоговой, что квартира стояла пустая? Если вы зарегистрированы как самозанятый, вам ничего доказывать не нужно. Нет дохода — вы просто не пробиваете чеки в приложении. Налоговая видит только те месяцы, в которых вы сами указали поступления. Если денег на счет не приходило, налога не будет.

Если же вы отчитываетесь по НДФЛ (13%) и хотите уменьшить налогооблагаемую базу (хотя Минфин РФ в своих письмах чаще всего указывает, что налог платится со всей суммы, фактически полученной от арендатора, а периоды простоя между договорами налоговую обычно не интересуют), вам понадобятся косвенные доказательства простоя:

Договор и акт возврата: Первый договор действовал с 1 января по 30 июня (подтверждается актом возврата от 30 июня). Следующий договор начался, например, с 1 октября. Период с июля по сентябрь выпадает.

Выписки по банковскому счету: Они наглядно покажут, что в июле, августе и сентябре арендных платежей на вашу карту не поступало.

Показания счетчиков: Распечатка или фото счетчиков воды и электричества. Если в июле, августе и сентябре цифры не менялись, это прямое доказательство того, что в квартире никто не жил и водой с электричеством не пользовался.

Справка от управляющей компании (УК) или ТСЖ: Можно заказать справку об отсутствии потребления ресурсов (или нулевых показаниях) за спорный период.

Отсутствие регистрации: Если арендатор оформлял временную регистрацию, возьмите в МВД справку о датах ее аннулирования. Отсутствие других регистраций в этот период также косвенно подтвердит простой.

Для налоговой службы при уплате НДФЛ важен факт получения дохода. Если дохода в июле-сентябре не было, то и налога с него не возникнет. Однако будьте готовы к тому, что инспекция может прислать запрос, если от банков поступят сведения о ведении вами деятельности (регулярные платежи от физлиц в одни и те же числа). В этом случае выписки, акты возврата и показания счетчиков станут вашим главным аргументом.

Краткий план действий:

Оформите статус самозанятого в приложении "Мой налог" (это занимает 10 минут).

Пропишите в договоре сроки уведомления о выезде и условия удержания депозита.

При досрочном выезде обязательно подпишите с жильцами соглашение о расторжении и акт возврата квартиры с фиксацией показаний счетчиков.

Пробивайте чеки в приложении "Мой налог" только на те суммы, которые фактически получили. Месяцы, когда денег не было, налоговую не заинтересуют. Если вы решите работать через НДФЛ, храните все акты и выписки для подтверждения периодов простоя.