Покупка недвижимости - как избежать проблем с официальностью дохода при оплате?

Основной документ, на который опираются банки при контроле операций, — закон № 115-ФЗ о борьбе с отмыванием преступных доходов. Там есть закрытый перечень подозрительных манипуляций с деньгами на сумму от 600 000 рублей. Например:

подп. 1, 3 п. 1 ст. 6 закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ

Покупка или продажа наличной иностранной валюты.

Покупка ценных бумаг за наличные.

Размещение денег во вклад на предъявителя либо во вклад в пользу третьего лица.

Поступление денег из-за границы от анонимного отправителя.

Если просто внести деньги на вклад на свое имя, а потом снять их, то строго по закону контроля быть не должно — такой операции нет в списке сомнительных.

Но об открытии вклада в любом случае узнает налоговая инспекция: банк обязан сообщить. Правда, не о конкретной сумме, а о самом событии. Мол, такого-то числа такому-то человеку мы открыли вклад с таким-то номером.

Пп. 1.1, 2 ст. 86 НК

прил. 3 к приказу ФНС от 23.05.2014 № ММВ-7-14/292@

Черные доходы и белая квартира

О покупке квартиры точно станет известно налоговой инспекции. Неважно, платили вы налом или безналом, взяли новостройку или вторичку. Росреестр в любом случае напишет в инспекцию о сделке, чтобы та могла посчитать вам налог на имущество физлиц.

П. 4 ст. 85 НК

п. 1.3 приложения 1 к приказу ФНС от 10.04.2017 № ММВ-7-21/302@

О цене квартиры Росреестр не расскажет, поскольку сам не знает. Но зато инспекции будет известна кадастровая стоимость объекта, приближенная к рыночной. Ведь с недавних пор налог на имущество считают по кадастру.

Дальше — лотерея. Если вашим налогом будет заниматься въедливый инспектор, он может заинтересоваться, откуда у безработного деньги на столь дорогую покупку. Если инспектор окажется менее любопытным, то повезет.

Но лотерея будет повторяться ежегодно, поскольку налог на имущество платят каждый год. А внимательных инспекторов хватает. Почитайте, например, как девушке доначислили НДФЛ за машину, подаренную гражданским супругом.

П. 1.1 ст. 6 закона

от 07.08.2001 № 115-ФЗ

К слову, налоговая инспекция не единственный госорган, которому может стать известно о квартире. Если вы решитесь открыть вклад, а потом переведете продавцу квартиры 3 млн рублей или больше, банк запросит документы по сделке и о происхождении доходов, а также сообщит в Росфинмониторинг.

П. 2.2 методических рекомендаций АРБ от 23.11.2011

п. 3 информационного письма Росфинмониторинга

от 02.08.2013 № 30

Предпочтете матрас и наличные, но купите новостройку за те же деньги у застройщика — он напишет туда же.

прил. 2 к соглашению об информационном взаимодействии Росфинмониторинга и ФНС от 15.10.2015

В обоих случаях Росфинмониторинг автоматически не перенаправит сведения в налоговую инспекцию. Но по мотивированному запросу — вполне: между ведомствами есть соглашение об обмене информацией.

Как отбелить черные доходы

Единственный способ перестать бояться — выйти из тени и повиниться перед государством. В этом помогут ответы на вопросы, схожие с вашим:

Я зарабатываю миллион в год и не плачу налоги. Что за это будет?

Как легализовать огромный неофициальный доход?

Еще один плюс официальной работы — имущественный вычет по НДФЛ за покупку квартиры. Он вам положен, как только появятся «белые» доходы.

/vernite-nalog-za-kvartiru/

Налоговый вычет за квартиру

Если решите работать по-старому и не платить налоги, почитайте, чем это может кончиться:

Теперь могут посадить не только за налоги, но и за взносы. Но скорее оштрафуют.