Не уплатил налог со сдачи квартиры, подскажите как правильно это сделать

У самозанятых налог расчитывается автоматически от всех поступлений на карту. Необходимо зайти в сервис и оплатить налог в соответстаующем разделе. Налог начисляется тому, на чью карту поступают деньги. Порядок предусмотрен Федеральным законои "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" от 27.11.2018 N 422-ФЗ.

Здравствуйте,

да можно применить НПД

основание п.3 ч.2. ст 6 Федерального закона "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" от 27.11.2018 N 422-ФЗ (последняя редакция)

Для целей настоящего Федерального закона не признаются объектом налогообложения доходы: от передачи имущественных прав на недвижимое имущество (за исключением аренды (найма) жилых помещений);

Добрый день! Вы можете задекларировать доход от сдачи квартиры за 2023 год просто как физическое лицо. Для этого Вам нужно подать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля 2024 года, это можно сделать, либо направив декларацию по почте, либо представив декларацию в налоговый орган лично, или же воспользоваться личным кабинетом на сайте налог.ру. При таком способе Вам придется заплатить НДФЛ 13% от полученного дохода, ст. 224 Налогового кодекса.

В дальнейшем Вам целесообразнее использовать статус самозанятого, то есть добавить в ваш профиль вид деятельности "сдача в аренду", и в дальнейшем оплачивать налог при помощи приложения. В этом случае ставка налога составить всего лишь 4%, если квартиру снимает физлицо, и 6% - если сдаете ее юридическому лицу или ИП.

С доходов от сдачи квартиры можно платить налог на профессиональный доход (НПД): если наниматель гражданин — налог составит 4%.

Федеральный закон от 27.11.2018 N 422-ФЗ (ред. от 28.12.2022) "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2023)

Статья 9. Налоговый период

1. Налоговым периодом признается календарный месяц

Как видите налоговый период для самозанятого составляет всего один месяц .

Если Вы самозанятые ,то прекрасно знаете, что чеки нужно формировать с полученного дохода .

И как вы хотите задним числом с октября 2023 года формировать на каждый месяц доходы от сдачи жилья в аренду .

Так не получится .

Как вариант , сдавать квартиру можно также как физическое лицо, уплачивая 13% от дохода. Для этого необходимо до 30 апреля 2024 года согласно статьи 229 НК РФ подать декларацию и указать сумму, полученную за аренду за предыдущий год. Уплатить налог необходимо до 15 июля Налоговый период при уплате НДФЛ составляет календарный год Я думаю, что вам лучше за три месяца 2023 года уплатить НДФЛ, подав до 30 апреля декларацию 3- НДФЛ.

А далее уже ежемесячно формировать чеки как самозанятому , показывая доход от сдачи квартиры

Здравствуйте!

Да, вы можете зарегистрировать доход с октября прошлого года со сдачи квартиры как самозанятый, задним числом (возможность в личном кабинете имеется).

Регистрировать доход должен тот, кото заключал договор с сервисом Яндекс-Аренда и которому поступают средства за сдачу квартиры, то есть ваша супруга.

С вас будет начислен налог в размере 4% (если сдаете квартиру физлицу) или 6% (если сдаете квартиру юрлицу). Налог нужно уплатить до 25-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором получен доход с учетом требований Федерального закона "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" от 27.11.2018 N 422-ФЗ.

Надеюсь мой ответ вам полезен!

Здравствуйте, уважаемый Олег!

В данном случае, с правовой точки зрения, Вы вполне может применять НПД и формировать чеки как самозанятому лицу , от сдачи квартиры в аренду (ст.606 ГК РФ).

Поскольку аренд (найма) жилых помещений) подпадает под действие ст.6 ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" от 27.11.2018 N 422-ФЗ.

Таким образом Вам необходимо подать декларацию 3-НДФЛ по почте, или лично в ИФНС либбо через личным кабинет.

Если ваша жена является собственником квартиры, которую она сдает через сервис Яндекс-Аренда, то она обязана уплатить налог с полученных доходов от аренды. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в таком случае должен быть уплачен с полученных средств за аренду квартиры.

Чтобы правильно уплатить налог, ваша жена может зарегистрироваться в качестве самозанятого и уплачивать НДФЛ самостоятельно. Для этого ей нужно зарегистрироваться на сайте Федеральной налоговой службы в качестве самозанятого и подать декларацию о доходах. В декларации о доходах необходимо указать все полученные средства от аренды квартиры и уплатить налог в соответствии с установленной ставкой.

Таким образом, рекомендуется, чтобы ваша жена зарегистрировалась как самозанятый и уплатила налог с полученных доходов от аренды квартиры через данную систему. В случае возникновения вопросов или для получения более подробной консультации, рекомендуется обратиться к специалистам-налоговикам.

Можно ли зарегистрировать доход с октября прошлого года со сдачи квартиры как самозанятому, как бы задним числом?

Нет, зарегистрировать доход с октября прошлого года как самозанятому задним числом нельзя.

Согласно ст. 4 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход", самозанятыми признаются физические лица, которые получают доход от своей деятельности или использования имущества.

При этом самозанятые обязаны уплачивать налог на профессиональный доход с доходов, полученных с момента регистрации в качестве самозанятого.

Таким образом, вы не можете зарегистрировать доход с октября прошлого года как самозанятый, поскольку на тот момент вы еще не были зарегистрированы в этом статусе.

Как правильно зарегистрировать доход с сдачи квартиры?

Существует два варианта регистрации дохода с сдачи квартиры:

Как физическое лицо. В этом случае вам необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства до 30 апреля следующего года после получения дохода. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) составит 13%.

Как индивидуальный предприниматель (ИП). В этом случае вам необходимо зарегистрироваться в качестве ИП и выбрать упрощенную систему налогообложения (УСН). Налог при УСН составит 6% от дохода или 15% от разницы между доходом и расходом.

Кто должен зарегистрировать доход?

Доход с сдачи квартиры должна зарегистрировать ваша супруга, так как она является собственником квартиры и заключала договор с сервисом Яндекс-Аренда.

Можно ли зарегистрировать доход через самозанятого?

Нет, зарегистрировать доход с сдачи квартиры через самозанятого нельзя. Самозанятые не могут сдавать в аренду недвижимость.

доходы от сдачи жилья в аренду облагаются налогом. Вы можете выбрать один из двух вариантов налогообложения: уплата налога на доходы физических лиц (НДФЛ) или применение специального налогового режима для самозанятых – налога на профессиональный доход (НПД).

Самозанятый может применять НПД только к доходам, полученным после регистрации в качестве самозанятого. Доходы, полученные до регистрации, должны облагаться НДФЛ. Поэтому, если вы начали сдавать квартиру до регистрации в качестве самозанятого, вы должны будете уплатить НДФЛ с этих доходов.

Чтобы зарегистрировать доход от сдачи квартиры в качестве самозанятого, вам нужно будет подать соответствующую декларацию в налоговую службу. В вашем случае, поскольку вы уже являетесь самозанятым, вы можете использовать приложение "Мой налог" для регистрации доходов. Вам следует указать все полученные суммы от аренды квартиры в приложении и оплатить соответствующий налог.

Поскольку ваша супруга также является самозанятой, она тоже должна будет подать декларацию о своих доходах от аренды. В этом случае, если вы получаете деньги на свою карту, вам следует сообщить ей о необходимости уплаты налогов.

ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" от 27.11.2018 N 422-ФЗ (последняя редакция)

Олег, добрый день!

Да, найм жилых помещений подпадает под действие ст.6 ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" от 27.11.2018 N 422-ФЗ.

——————

Нужно было сразу проводить оплату в приложении мой налог. Теперь Вам остаётся только подача декларации по форме 3-НДФЛ за 2023 год, через личный кабинет налогоплательщика. Это быстро и просто

Налог составит 13 процентов от суммы с октября по декабрь 2023 года.

Период 2024 года Вы не включаете

——————

В дальнейшем пользуйтесь приложением мой налог, оплату Вы можете принимать на свою карту

С уважением, Дарья Алексеевна