Налог с продажи унаследованной квартиры и покупка новой

Question

Здравствуйте. Нужно оплачивать налог после продажи квартиры, срок владения менее 3 лет, доставшиеся по наследству. Если на эти средства приобрести другую квартиру? Есть какие-то законные варианты уменьшить налог или вообще не платить после продажи квартиры ?

Каравайцева Елена Александровна · Accepted Answer

При владении унаследованной квартирой менее 3 лет придется платить налог 13%. 
Возможности уменьшения налоговой базы или освобождения от оплаты налога нужно обсуждать индивидуально.

Алекс И.И. · Answer

Здравствуйте. При продаже квартиры, полученной по наследству и находящейся в собственности менее 3 лет, возникает обязанность уплатить НДФЛ с полученного дохода. Срок владения для наследства отсчитывается с даты смерти наследодателя. Если с этой даты прошло менее 3 лет, налог платить нужно.

Покупка другой квартиры на вырученные средства сама по себе не освобождает от налога, но позволяет применить имущественный налоговый вычет при покупке (до 2 млн руб.), который может уменьшить или полностью покрыть налог от продажи, если обе сделки произошли в одном налоговом периоде (году).

Законые способы уменьшить налог:
1. Использовать вычет при продаже в размере 1 млн руб. (уменьшает налоговую базу).
2. Вместо вычета 1 млн руб. можно уменьшить доход на расходы, связанные с получением наследства (например, оплата услуг нотариуса, госпошлина) — но обычно они невелики.
3. Применить взаимозачет: если в том же году вы купили другую квартиру, вы можете заявить имущественный вычет при покупке (до 2 млн руб., возврат 13% от суммы расходов, но не более 260 тыс. руб.). Этот вычет можно использовать для уменьшения налога от продажи путем подачи одной декларации 3-НДФЛ.
4. Если вы не использовали имущественный вычет ранее (в течение жизни), вы можете получить его сейчас.

Важно: вычет при покупке предоставляется только один раз в жизни, и его остаток можно переносить на последующие годы. Также если квартира продана ниже кадастровой стоимости, налог считается от 70% кадастровой стоимости (если она выше цены продажи).

Рекомендация: подайте налоговую декларацию 3-НДФЛ по итогам года, заявив одновременно продажу и покупку, приложив документы. Если сумма налога после вычетов оказалась нулевой, платить не придется.

Резюме: Покупка другой квартиры позволяет уменьшить налог за счет имущественного вычета, но не отменяет обязанности задекларировать доход. Возможно полностью избежать уплаты налога, если размер вычета при покупке превышает или равен налогу от продажи.

Если у вас есть похожий вопрос, его можно задать в форме ниже.

Обрядин Александр Михайлович · Answer

Если квартира единственное жилье то налог платить не нужно.

Коротаева Ольга Михайловна · Answer

Если продать квартиру до истечения трех  лет с момента открытия наследства, то обязанность по оплате налога при её продаже может возникнуть. Приобретение другого жилья в этом случае значения не имеет.
Вопросы уменьшения или освобождения от уплаты налога нужно решать в индивидуальном порядке с учетом конкретной ситуации.

Реброва Альмира Асхатовна · Answer

Если это единственное жилье, есть несовершеннолетние, и пойдет улучшение жилищных условий, то есть возможность.

Шмидт Александр Александрович · Answer

Если квартира единственное жилье то налог платить не нужно.

Наталья · Answer

Здравствуйте, Алексей.

Если с даты смерти наследодателя не прошло 3 года - надо подавать декларацию.

Снизить доход можно на расходы наследодателя, подтвержденные документально, либо на 1млн рублей, смотря что выгоднее.

Также заявить все вычеты, на которые будет иметь право продавец в году продажи.

А для начала проверьте освобождение семей с 2 детьми (надо выполнить 5 пунктов)

Лучше всего обратиться к специалисту по налогам для физических лиц

Сакунова Юлия Александровна · Answer

Есть разные варианты, обсудить можете с выбранным вами юристом.

Налог с продажи унаследованной квартиры и покупка новой

Похожие вопросы

Как защитить жену от раздела имущества при разводе в случае продажи унаследованной квартиры?

Необходимость уплаты налога с продажи унаследованной квартиры при покупке новой

Надо ли платить подоходный налог при продаже унаследованной квартиры и покупке новой?

Налоговые аспекты продажи унаследованной квартиры и покупки новой в другом городе

Продажа унаследованной квартиры и покупка новой - вопросы налогообложения и сумма налога

Покупка унаследованной квартиры - как проверить отсутствие наследников и минимизировать риски?

Покупка унаследованной квартиры с задолженностью - нужна ли справка о задолженности из налоговой?

Покупка унаследованной квартиры - как обезопасить себя и проверить документы продавца?

Покупка унаследованной квартиры - как определить чистоту намерений продавцов?

Покупка унаследованной квартиры для ребёнка - риски и возможности оформления

Покупка унаследованной квартиры - необходимые документы и меры безопасности сделки

Покупка унаследованной квартиры - риски и выгоды при собственности менее 3 лет

Расчет налога при продаже унаследованной квартиры и покупке новой

Особенности расчета налога при продаже унаследованной квартиры и покупке нового жилья

Влияет ли продажа унаследованной квартиры и покупка нового жилья на его статус как совместно нажитого имущества?

Как правильно распределить доли при продаже унаследованной квартиры и покупке новой в ипотеку с использованием

Получение налогового вычета при продаже унаследованной квартиры и покупке новой в том же году

Влияет ли вложение денег от продажи унаследованной квартиры на налоговые обязательства при покупке новой недвижимости?

Правовые и налоговые аспекты продажи унаследованной квартиры - налоги и документы

Как не платить 13% налога на продажу унаследованной квартиры при её продаже и покупке нового жилья?

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59