Срок владения квартирой для освобождения от налога при продаже

Question

Здравствуйте. Прошу помочь. Умер отец в октябре 2024 года. Мы в наследство вступили 3-ем я, брат и сводная сестра. Квартиру отца выставили на продажу. В ноябре 2025 г. нашелся покупатель на продажу. Квартира большая, в хорошем районе, мой брат со сводной сестрой решили продать её за 4 800 000. Меня такая сумма не устраивает. Я решила купить её сама. Свою квартиру выставила на продажу. Суть вопроса состоит: 
1. Мне её у них лучше купить или чтобы мне её подарили. 
2. И когда мне её продать, чтобы не платить налог. Ждать снова три года с момента продажи/дарения. Или отсчёт останется со дня смерти папы?

Панфилов Анатолий Федорович · Accepted Answer

1.Купить.
2.В ноябре 27 года без налога сможете продать, то есть 3 года со дня смерти.

Алекс И.И. · Answer

Здравствуйте. Разберём вашу ситуацию. Вы, ваш брат и сводная сестра унаследовали квартиру от отца, умершего в октябре 2024 года. Вы хотите выкупить их доли, но не согласны с ценой 4,8 млн руб. Рассмотрим два варианта: покупка или дарение долей. Также определим, когда продавать квартиру, чтобы не платить налог. ### Налог на доход от продажи недвижимости В России доход от продажи жилья облагается НДФЛ 13% (для резидентов), если имущество находилось в собственности менее минимального срока. Для унаследованного имущества этот срок составляет 3 года (п. 3 ст. 217.1 НК РФ). Отсчёт ведётся с даты смерти наследодателя, если право собственности зарегистрировано позднее. В вашем случае — с октября 2024 года. ### 1. Покупка долей у брата и сестры Если вы купите их доли, вы станете единоличным собственником. Но для купленных долей срок владения начнётся заново — с даты регистрации вашего права на них. Таким образом, если вы купите доли в 2025 году, то для освобождения от налога при продаже всей квартиры вам придётся ждать 3 года с момента покупки (до 2028 года). Унаследованная вами доля (1/3) уже идёт с 2024 года, но при продаже всего объекта налоговый орган может считать срок отдельно по каждой доле. Это увеличит налог, если продажа состоится до истечения 3 лет с покупки последней доли. Кроме того, при покупке вы можете включить расходы на приобретение долей в налоговый вычет (уменьшить доход от продажи на сумму покупки), что снизит налог, но не отменит его полностью, если продадите раньше срока. ### 2. Дарение доли братом и сестрой вам Брат и сводная сестра являются близкими родственниками (полнородные и неполнородные братья и сёстры). По п. 18.1 ст. 217 НК РФ доходы в виде дарения от близких родственников освобождены от НДФЛ. То есть вы не заплатите налог при получении долей в дар. Важно: при дарении между близкими родственниками налог не уплачивается и дарителями, и одаряемыми. Ещё важнее: при реализации имущества, полученного в дар от близкого родственника, срок владения для освобождения от налога исчисляется с даты открытия наследства дарителя (т.е. с момента смерти отца), если даритель сам приобрёл имущество по наследству (письма Минфина, ст. 217.1 НК РФ). Следовательно, после дарения все доли будут считаться находящимися в вашей собственности с октября 2024 года. Вы сможете продать квартиру после октября 2027 года без уплаты налога. ### Рекомендация Наиболее выгодный вариант — убедить брата и сестру подарить вам свои доли. Тогда вы не платите налог при получении, не тратите деньги на выкуп, а срок владения для всей квартиры отсчитывается со дня смерти отца. Однако они вряд ли согласятся на безвозмездную передачу, если хотят получить деньги. Возможно, удастся договориться о покупке по цене ниже рыночной, но с условием, что они оформят дарение, а вы компенсируете им стоимость иным способом (например, продав свою квартиру и передав деньги). В этом случае, чтобы не нарушить закон, лучше оформить договор купли-продажи, но тогда теряется налоговое преимущество. Если покупка неизбежна, советуем: после приобретения долей подождать 3 года с момента регистрации права на последнюю долю, и только потом продавать квартиру. Это освободит от налога на доход. Если продать раньше, налог придётся платить с той части, которая не была в собственности 3 года (купленные доли), но можно уменьшить его на сумму расходов по покупке этих долей. ### Краткое резюме - Дарение от близких родственников: не платите налог при получении, срок владения сохраняется с даты смерти отца. - Покупка: срок для новых долей начинается заново. - Чтобы не платить налог при продаже, владейте всей квартирой не менее 3 лет с момента приобретения самой «свежей» доли. Если у вас есть похожий вопрос, задайте его в форме ниже.

Шмидт Александр Александрович · Answer

3 года со дня смерти

Каравайцева Елена Александровна · Answer

Квартиру можете продать по истечение 3 лет со дня смерти отца. Лучше дарение.

Малых Андрей Аркадьевич · Answer

1. Купить. По доле счетной сетки — сможете подать на налоговый вычет по приобретению. 
2. 5 лет.

Туманов Игорь Сергеевич · Answer

По ДКП - налоговый вычет можете получить,   пять лет ждать продажи без налога, при дарении - три года надо ждать для продажи без налога.

Наталья · Answer

Здравствуйте, Елена.

Вы пишете, что решили купить, значит надо оформлять ДКП, продать без декларирования дохода от продажи можно через 3 года после смерти отца.

Срок владения квартирой для освобождения от налога при продаже

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 2 ((с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2026))

Похожие вопросы

Какой минимальный срок владения квартирой для освобождения от налога при продаже - 3 года или 5 лет?

Каков срок владения квартирой для освобождения от налогов при продаже?

Как определить срок владения квартирой для освобождения от налога на доходы при продаже

Вступили ли в силу изменения в налоговое законодательство

Срок владения квартирой для освобождения от налога с продажи - условия в 2020 году

Какой срок владения квартирой должен быть для освобождения от налога при продаже

С какого момента начинается трехлетний срок владения для освобождения от налога при продаже унаследованной квартиры?

Срок владения квартирой для освобождения от уплаты налога - обязательные 3 года

Влияет ли срок владения налогом при продаже участка, унаследованного?

Когда следует считать приобретение недвижимости и какой минимальный срок владения нужен для освобождения от налога

При каком сроке владения квартирой налог с продажи данной квартиры не платиться?

Ситуация с налогом при продаже квартиры с изменением правил владения

Увеличен ли срок владения для освобождения от налога при дарении жилого помещения?

Мой муж получил квартиру в 2016 году, сейчас её продаёт. Нужно ли платить налог от продажи? Срок владения квартирой менее 3 лет.

Определение 5-летнего срока владения квартирой для освобождения от уплаты НДФЛ

Каков срок владения квартирой для продажи без налога и как его отсчитывать?

Когда начинается срок владения квартирой для продажи без налога

Как определить срок владения квартирой при продаже и уплатить налог в размере 13%?

Какой срок владения квартирой освобождает от налога при продаже в России?

Влияет ли срок владения налог на продажу квартир при покупке новой недвижимости в следующем году?

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59