НДФЛ - налог с продажи квартиры

Question

Здравствуйте! Купил квартиру за 1000000 миллион руб., но через год ее продал и переехал к родственникам. Квартиру продал за 1 300 000. Надо мне платить НДФЛ или нет, ведь я не жил в квартире вообще и не пользовал ею. Если надо, то сколько? Можно как-то снизить сумму налога, если придется платить. Спасибо за ответы!

Морозов Роман Валентинович · Accepted Answer

Здравствуйте! Имущественный налоговый вычет - 1 000 000 руб. ст. 220 НК РФ, минимальный срок владения -5 лет с момента регистрации за Вами права собственности (ст. 217.1 НК РФ). НДФЛ - 13% (если Вы резидент, то есть в РФ проживаете проще говоря). 1 300 000 - 1 000 000 (имущественный наоговый вычет) = 300 000 руб. - налогооблаемая база Х 13 % = 39 000 руб. НДФЛ. Срок подачи декларации до 30 апреля 2026 года, если продали в 2025 году. Срок уплаты НДФЛ до 15 июля этого 2026 года, если переход права собственности был в 2025 году. Если не приобретали никакого другого имущества, не выплачивали ипотеку за приобретение жилого поинщния, то только один налоговый вычет 1 000 000 руб. Предоставляется неограниченное количество раз. Если бы приоблели что-то, то на оновании п.3 ст. 220 НК РФ можно было бы говорить о вычете до 2 000 000 руб. Вот его может и работодатель выплачивать, или не удерживать НДФЛ с заработной платы. Можно в упрощенном пордке п.п. 8, 8.1 ст. 220 НК РФ. Но какой смысл об этом говорить, у Вас нет никаких приобретений в этом же налоговом периоде. Всего доброго.

Алекс И.И. · Answer

Согласно Налоговому кодексу РФ (ст. 217.1, 220), при продаже недвижимости, находившейся в собственности менее минимального срока владения (в общем случае — 5 лет, но может быть 3 года при определенных условиях), возникает обязанность уплатить НДФЛ в размере 13% для налоговых резидентов РФ. Минимальный срок владения для освобождения от налога составляет 5 лет, если квартира не была получена по наследству, в дар от близкого родственника, в результате приватизации или по договору пожизненного содержания с иждивением, тогда срок — 3 года. Факт непроживания в квартире не освобождает от налога, так как налог взимается с дохода от продажи. Налоговая база — разница между ценой продажи (1 300 000 руб.) и документально подтвержденными расходами на приобретение (1 000 000 руб.), если вы решите использовать этот метод. Таким образом, налог составит: (1 300 000 - 1 000 000) * 13% = 39 000 руб. Альтернативно, можно использовать имущественный налоговый вычет в размере 1 млн руб. (ст. 220 НК РФ), если он выгоднее: (1 300 000 - 1 000 000) * 13% = 39 000 руб. (при вычете 1 млн руб. налог был бы (1 300 000 - 1 000 000) * 13% = 39 000 руб., но если расходы меньше вычета, вычет может быть выгоднее). В вашем случае, используя расходы на приобретение, налог — 39 000 руб. Для снижения суммы налога: 1) Подтвердите расходы на покупку договором купли-продажи и платежными документами. 2) Если вы налоговый резидент РФ, ставка 13%; нерезидент — 30%. 3) Подайте декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за годом продажи, и уплатите налог до 15 июля. Рекомендую проконсультироваться с налоговым консультантом для точного расчета с учетом вашей ситуации.

Мельник Иван Владимирович · Answer

Надо, у вас с 300000 налог
Еще вопрос кадастровой стоимости

Грачёв Георгий Владимирович · Answer

НДФЛ 39 000 руб. Вычет покупки снижает базу до 300 000 руб.

Седова Татьяна Владимировна · Answer

Здравствуйте, Георгий!

У Вас можно применить налоговый вычет 1 000 000 или разницу с покупки-продажи налог одинаковый с разницы 300 000 рублей - 13 % = 39 000 руб.

Надеюсь мой ответ станет для Вас полезным.
С уважением.

Працко Виталий Александрович · Answer

Можно снизить сумму налога

Лопатин Денис Николаевич · Answer

Да, вам нужно заплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с разницы между стоимостью продажи и покупки квартиры. Сумма налога составит 13% от прибыли, то есть от разницы в цене.

Это 39000 от 300000 рублей.
Использовать имущественный налоговый вычет в размере 1 миллиона рублей (сумма не превысила лимит вычета, поэтому применять вычет бессмысленно).

Итак, итоговая сумма налога составит 39 тыс. рублей.

НДФЛ - налог с продажи квартиры

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 2 ((с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2026))

Похожие вопросы

Налог НДФЛ с продажи квартиры после перевода из нежилого фонда

Нужно ли платить налог Ндфл с продажи квартиры находящейся в собственности от 3 до 5 лет, если недвижимость единственная?

Подача на возврат налога (НДФЛ) на стоимость жилья и налога (НДФЛ) на проценты по ипотеке

Нужно ли платить налог НДФЛ при продаже квартиры по договору купли-продажи за ту же сумму

Как оплачивать налог НДФЛ при продаже квартиры в новостройке ниже кадастровой стоимости?

Налог НДФЛ при продаже квартиры полученной в дар

Нужно ли уплачивать налог НДФЛ при продаже квартиры, если она использовалась в предпринимательской деятельности?

Налог НДФЛ по продаже квартиры

Необходимо ли платить налог НДФЛ при продаже квартиры в Калининграде гражданину Казахстана за ту же сумму, что и при покупке?

Как часто пенсионерке нужно оплатить налог НДФЛ при продаже квартиры, полученной в качестве подарка?

Нужно ли ей будет платить налог НДФЛ при продаже квартиры или существуют какие-нибудь льготы для пенсионеров?

Обязаны ли мы заплатить налог НДФЛ при продаже квартиры, унаследованной в результате приватизации?

Какой налог НДФЛ при продаже квартиры за 1.5 млн. руб. после 1.5 лет владения?

Налог НДФЛ при продаже квартиры в наследство - размер и обязательность оплаты

Нужно ли выплачивать налог НДФЛ при продаже квартиры после 1 года владения по цене 450.000 рублей в 2013 году?

Налог НДФЛ 2025 с продажи квартиры

Действия владельца квартиры по договору долевого строительства вызывают вопросы

Льготы по налогообложению для работающих ветеранов труда России - транспортный, земельный налог, НДФЛ и налог на имущество

Сколько времени есть на оплату налога НДФЛ с продажи квартиры, находящейся в собственности менее трех лет?

Когда истекает срок давности по налогу НДФЛ после продажи квартиры?

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59