Какой налог платить при продаже квартиры, купленной в августе 2025 года?

Здравствуйте!

Поскольку вы купили квартиру в августе 2025 года и планируете продать её в том же году по примерно той же цене (4,5 млн руб.), вам нужно учесть следующие моменты:

Срок владения: Квартира будет в собственности менее 5 лет, так как вы её купили только в 2025 году.

Налоговая ставка:

До 2,4 млн руб. — ставка 13%.

Свыше 2,4 млн руб. — ставка 13% до 2,4 млн руб. + 15% с суммы свыше 2,4 млн руб.

Расчет налога:

Доход от продажи: 4,5 млн руб.

Расходы на покупку: 4,5 млн руб.

Прибыль: 4,5 млн руб. - 4,5 млн руб. = 0 руб.

Поскольку прибыль равна 0 руб., налог с продажи квартиры не будет начислен.

Но декларацию необходимо все равно подать.

Здравствуйте. Если право собственности на квартиру возникло в августе 2025 года и вы продадите ее в 2026 году, то освобождения от НДФЛ, как правило, не будет, поскольку для обычной возмездной покупки минимальный срок владения обычно составляет 5 лет в силу ст. 217.1 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая) (далее — НК РФ); при этом вы вправе не использовать вычет 1 000 000 руб., а уменьшить доход от продажи на документально подтвержденные расходы на покупку этой же квартиры в размере 4 500 000 руб. на основании подп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ, и тогда при продаже за 4 500 000 руб. налоговая база составит 0 руб., НДФЛ — 0 руб., а при продаже за 5 000 000 руб. налоговая база составит 500 000 руб. (5 000 000 - 4 500 000), и НДФЛ для налоговых резидентов Российской Федерации составит 65 000 руб.; если квартира оформлена на двоих, то обычно этот расчет распределяется пропорционально долям, то есть, например, при равных долях по 32 500 руб. на каждого, а если документы о расходах на покупку не сохранить, тогда налог может быть существенно больше, потому что останется только вычет до 1 000 000 руб. по подп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ.

Вы купили квартиру за 4,5 млн, продаёте за 5 млн. Разница (прибыль) — 500 000 рублей. Именно с этой суммы и считается НДФЛ.

Здравствуйте, Светлана.

Проверьте освобождение семей с 2 детьми. Если освобождения нет и покупали по ДКП - минимальный срок владения 3 или 5 лет от даты регистрации квартиры в собственность.

Доход это сумма из ДКП либо кадастровая стоимость квартиры, коэффициент от КС 0,7 либо 1, что больше то и считается доходом.

Снизить доход можно на расходы при покупке, также применить все вычеты (имущественные, социальные), на которые имеет право продавец.

Прибыль = 5 млн - 4,5 млн = 500 000 руб. Налог = 13% × 500 000 = 65 000 руб. Если применить вычет 1 млн вместо расходов, налог будет 13% × (5 млн - 1 млн) = 520 000 руб., что значительно больше, поэтому выгоднее использовать расходы.