Какой налог при продаже недвижимости до истечения 3 лет?

Question

Если недвижимость продаётся вскоре после её приобретения, т..е. меньше чем через 3 года, сколько процентов от суммы продажи оплачивается налог за эту сделку ?

Седова Татьяна Владимировна · Accepted Answer

Здравствуйте, Людмила!

В соответствии со ст. 217.1 НК РФ минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества для освобождения от налогообложения составляет - 5 лет.

ст. 217.1 минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества - 3 года, если право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком:

- в порядке наследования или при дарении между близкими родственниками;

- при приватизации;

- договор ренты;

- единственное жилье для налогоплательщика на момент продажи.

На основании вышеизложенного, так как Вы продаете недвижимость владея менее 3-х (5 лет).. то нужно оплатить налог с продажи, применив ст. 220 НК РФ:

— налоговый вычет 1 000 000 рублей,

или фактические расходы на покупку проданной квартиры..

Налог составит:

- 13 % – с дохода до 5 млн руб. / год

- 15 % – с части дохода свыше 5 млн руб. / год

Налог необходимо оплатить до 15.07… года следующего за годом продажи, а декларацию подать до 30.04.года следующего за годом продажи.

Надеюсь мой ответ станет для Вас полезным.

С уважением.

Алекс И.И. · Answer

При продаже недвижимости, находившейся в собственности менее трёх лет, возникает обязанность уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). По общему правилу для резидентов РФ ставка составляет 13% от полученного дохода, но если сумма дохода за год превышает 5 миллионов рублей, то с суммы превышения ставка составит 15%. Для нерезидентов РФ налоговая ставка составляет 30% без права на имущественные вычеты.

Важно, что налог платится не со всей суммы продажи, а с налоговой базы, которую можно уменьшить двумя способами на выбор:

1. Имущественный налоговый вычет в размере 1 миллиона рублей за налоговый период (год). Если продали квартиру, например, за 3 миллиона, то налогом облагается сумма 2 миллиона (3 млн - 1 млн).

2. Вычет в размере документально подтверждённых расходов на приобретение этой недвижимости. Если вы купили квартиру за 2,5 миллиона, а продали за 3 миллиона, то налог платится с разницы в 500 тысяч рублей. Для этого потребуются договор купли-продажи, платёжные документы, расписки и т.п.

Если недвижимость продана дешевле, чем была приобретена, и у вас есть подтверждающие документы, налог платить не нужно — налоговая база будет равна нулю.

Также необходимо учитывать, что минимальный срок владения для освобождения от налога составляет не 3 года, а 5 лет для объектов, приобретённых после 01.01.2016. Три года применяются только в следующих случаях:

- недвижимость получена в наследство от близкого родственника или членов семьи;
- подарена близким родственником или членом семьи;
- получена в результате приватизации;
- передана по договору пожизненного содержания с иждивением;
- на дату продажи это ваше единственное жильё (при этом не важно, когда оно куплено, но с 2020 года).

Если вы не попадаете под исключения и продаёте объект, купленный после 2016 года, до истечения 5 лет, налог платится по тем же правилам.

Не забудьте подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи, а сам налог уплатить до 15 июля этого же года. Неподача декларации и неуплата налога в срок влекут штрафы и начисление пеней.

Резюме: если вы продаёте недвижимость менее чем через 3 года владения, налоговая ставка для резидентов — 13% (или 15% с части превышения 5 млн) с налоговой базы, уменьшенной на 1 млн рублей или на понесённые расходы. Точная сумма зависит от вашей ситуации, поэтому для корректного расчёта рекомендую обратиться к юристу или налоговому консультанту.

Если у вас есть похожий вопрос, вы можете задать его в форме ниже.

Абаева Марьяна Николаевна · Answer

Если жилье находится в собственности меньше пяти лет (три года для другого имущества), с его продажи надо платить НДФЛ 13 %

И можно использовать налоговый вычет на сумму один миллион рублей .

Кочетков Александр Владиленович · Answer

Если минимальный срок владения менее 3 лет, НДФЛ по ставке 13%, с правом применения имущественного вычета до 1 млн руб.

Также надо будет подать в следующем году 3-НДФЛ до 30 апреля и до 15 июля уплатить налог.

см. ст. 217, 217.1, 220 НК РФ

Ерхов Вадим Геннадьевич · Answer

217,217.1,220нк РФ -13%ндфл надо платить и имущественный вычет 1 млн рублей вправе получить

Какой налог при продаже недвижимости до истечения 3 лет?

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 2 ((с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2026))

Похожие вопросы

Налоги при продаже недвижимости - обязан ли плательщик уплатить НДФЛ при продаже недвижимости владения менее 3

Порядок налогообложения при продаже недвижимости в Российской Федерации для граждан Белоруссии

Налог при продаже недвижимости

Нужно ли платить налог при продаже недвижимости до истечения 3-х лет владения по низкой цене покупки?

Налог на прибыль от продажи недвижимости

Продажа недвижимости - нужно ли платить налоги при продаже недвижимости, приобретенной менее 3 лет назад

При продаже недвижимости налог с нерезидентов рф

Налогообложение при продаже приватизированной недвижимости - нужно ли платить налог при продаже недвижимости

Необходимость уплаты налога при продаже недвижимости до истечения трехлетнего срока с момента регистрации права собственности

Возможен ли налоговый вычет при покупке и продаже недвижимости в течение одного года?\n2.

Два вопроса о продаже недвижимости - налог и возврат денег после покупки

Налоговые вычеты при продаже имущества в России - есть ли возможность не платить налог при продаже недвижимости

Продавец недвижимости является гражданином Молдовы. Какой будет налог при продаже недвижимости. Недвижимость находится в России.

Влияет ли стоимость покупаемой недвижимости на налог при продаже недвижимости с недавней приватизацией?

Должен ли я платить налог при продаже недвижимости? Какой налог будет взиматься?

Необходимость подачи декларации о доходах при продаже недвижимости, налогом на которую не облагается или освобождается от налога

Какой налог при продаже недвижимости при собственности менее 3 лет?

При продаже недвижимости свыше 1 млн руб с какой суммы берется подоходный налог? Недвижимость в собственности 2 года.

Налог при получении дарственной на недвижимость - ставка и возможные выплаты.

Как не платить налог при продаже недвижимости при переуступке прав собственности по долевому участии - шаги и документы.

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59