Нужно ли платить НДФЛ при продаже унаследованной недвижимости до 3 лет?

Question

В наследство от супруга получила недвижимость. Хочу продать ее, не дожидаясь трёх лет и в этот же год купить другую недвижимость. Буду ли я платить 13% с продажи наследного имущества, если покупаемое имущество дороже?

Седова Татьяна Владимировна · Accepted Answer

Здравствуйте!

В соответствии со ст. 217.1 НК РФ минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет -3 года для объектов недвижимого имущества:

право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования.

Не забывайте, что руководствуясь ст. 1114, 1152 ГК РФ право собственности на наследуемое имущество возникает у наследника со дня открытия наследства, которым является день смерти наследодателя, независимо от времени его фактического принятия и момента государственной регистрации права на такое имущество.

Если со дня смерти наследодателя прошло менее 3 лет, то налог НДФЛ нужно будет оплатить с ее продажи. Можно применить налоговый вычет 1 млн рублей с ее продажи...

Надеюсь мой ответ станет для Вас полезным.

С уважением.

Алекс И.И. · Answer

Нет, налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% при продаже унаследованной недвижимости до истечения минимального срока владения (3 года) платить не придётся, независимо от стоимости покупаемого имущества. Согласно пп. 2 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ, при продаже имущества, полученного в порядке наследования, налоговая база уменьшается на сумму фактически произведённых и документально подтверждённых расходов на приобретение этого имущества. Поскольку при наследовании расходы на приобретение отсутствуют, налоговая база будет равна нулю, и НДФЛ не возникает. Это правило действует вне зависимости от того, покупаете ли вы другую недвижимость в том же году или нет, и от её стоимости. Для освобождения от налога необходимо подать в налоговый орган по окончании года декларацию 3-НДФЛ с подтверждающими документами (свидетельство о праве на наследство, договор купли-продажи).

Елесин Александр Владимирович · Answer

Заплатите, в ИФНС уточите - ст. 21 НК РФ.

Бекижева Дина Ибрагимовна · Answer

Вывод:
Даже если вы продаете квартиру раньше 3 лет, покупка более дорогой недвижимости в том же году не отменяет налог полностью автоматически, но позволяет значительно его уменьшить с помощью имущественного вычета для покупателей. В вашем случае нужно будет посчитать, что выгоднее: использовать расходы супруга или фиксированный вычет 1 млн, и применить вычет на покупку.

Юдаев Владимир Вячеславович · Answer

Да, вы обязаны заплатить 13% НДФЛ с продажи, так как не вышел трехлетний срок владения (смерть супруга). Факт покупки более дорогого жилья в тот же год не освобождает от налога, но вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на 1 млн руб. или на сумму расходов наследодателя на покупку этой недвижимости.

15.02.2026, 10:18

Быстрая юридическая помощь
8 800 505-91-11
Бесплатно 24/7

Спросить юриста

Попова Вероника Владимировна · Answer

Владение менее 3 лет требует оплаты НДФЛ, в этом случае можно воспользоваться имущественным вычетом 1 000 000 рублей, либо возможно сделать зачетом - если Вы еще не использовали вычет 260 000 с 2 млн, это если Вы продаете и покупаете. В Вашем случае необходимо сделать расчет и выбрать наиболее подходящий вариант для Вас. Освобождения от оплаты налога нет, но можно применить уменьшение налоговой нагрузки законно.

Нужно ли платить НДФЛ при продаже унаследованной недвижимости до 3 лет?

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Гражданский кодекс Российской Федерации часть 3 (от 08.08.2024)

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 1 ((ред. от 11.02.2026))

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 2 ((с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2026))

Похожие вопросы

Необходимо ли платить НДФЛ при продаже унаследованной недвижимости выше кадастровой стоимости?

Продажа унаследованной недвижимости - нужно ли платить НДФЛ в данном случае?

Расчет НДФЛ и выбор льгот при продаже унаследованной недвижимости за более 1 млн рублей

Как правильно указать налог при продаже унаследованной недвижимости - вопросы оформления декларации 3 НДФЛ.

Вопросы об уплате налогов при продаже унаследованной недвижимости и возможности уменьшения дохода от продажи при

Вопрос о налоге при продаже унаследованной недвижимости, если одна часть была в собственности менее трех лет

Налоги при продаже унаследованной недвижимости - каков срок владения и есть ли налоговые льготы?

Налоговые обязательства при продаже унаследованной недвижимости - расчет и размеры

Период обложения налогом при продаже унаследованной недвижимости - зависит ли от способа наследования?

Налог при продаже унаследованной недвижимости - требуется ли уплата и какова его сумма?

Как рассчитать налог при продаже унаследованной недвижимости - конкретный случай пенсионера

Не могли бы Вы подсказать, при продаже унаследованной недвижимости, какой процент выплачивается Государству?

Как избежать налога при продаже унаследованной недвижимости в течение полугода?

Налоговые вычеты при продаже унаследованной недвижимости - какой размер вычета и сколько составляет налоговая ставка?

Налоговые вопросы при продаже унаследованной недвижимости - опыт пенсионера и возможные льготы

Как уменьшить долю ребенка от первого брака супруги при продаже унаследованной недвижимости в Казахстане для ипотеки?

Правда ли, что наследник не несет ответственности за долги при продаже унаследованной недвижимости?

Сколько составит налог с продажи унаследованной недвижимости при покупке квартиры за полтора миллиона рублей?

Возможна ли компенсация или возврат денег после продажи унаследованной недвижимости при уплате налога?

Нужно ли платить НДФЛ при продаже унаследованной квартиры, дом которой подлежит сносу

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59